TA Darlehen, eine Finanzierungsform mit Endfälligkeit

Das TA Darlehen wird auch Tilgungsaussetzungkredit, Zwischenkredit, endfälliger Kredit oder Zielkredit genannt. Bei dieser Kreditform werden über die Laufzeit lediglich die Zinsen auf das bestehende Darlehen gezahlt, der Kredit selbst in einer Summe am Ende abgelöst. Als Sicherheitsabtretung kommen Lebensversicherung, Aktienfonds, Bausparverträge und Ähnliches infrage. Wichtig ist, dass die angelegten Gelder mit Endfälligkeit des Kredits frei sind. Am Häufigsten eingesetzt wird diese Art der Geldbeschaffung für Immobilienfinanzierungen.

Das Finanzierungsmodell TA Darlehen bietet diverse Vorteile. Bei fremdgenutzten Immobilien können die Zinsen steuerlich zu 100% angesetzt werden. Bei Nutzung einer Lebensversicherung mit einer Laufzeit über 12 Jahre ist deren Auszahlung steuerfrei. Des Weiteren ist der Rückzahlungszeitraum meistens deutlich kürzer als bei einem sogenannten Annuitätendarlehen. Bei dieser Finanzierungsart verändert sich die Tilgung degressiv, das heißt, sie errechnet sich Prozentual vom Darlehensbetrag. Anfangs sind die Zinszahlungen höher als die Tilgung. Der Wechsel – Tilgung höher als Zins – tritt relativ spät ein. Die normale Laufzeit bei 1 % Tilgung wird mit ca. 30 Jahren gerechnet. Ist der Prozentsatz höher, verkürzt sich die Laufzeit entsprechend. Der Tilgungsaussetzungskredit wird im Schnitt mit ca. 20 Jahren angesetzt. Über die gesamte Laufzeit gerechnet ist somit die Summe der zu zahlenden Zinsen bei der Tilgungsaussetzung deutlich geringer als bei einem Annuitätenkredit zu 1 %. Wählt man die Variante 2 % und höher kann es durchaus sein, dass das Annuitätendarlehen günstiger wird als das TA Darlehen.

Die Tilgungsaussetzung hat auch Risiken. Unterschätzt wird in vielen Fällen die Tatsache, dass die errechnete Auszahlungshöhe bei vielen Anlageformen oft nicht in vollem Umfang eintritt. Gerade bei Lebensversicherungen und Aktienfonds kann es zu großen Differenzen kommen. Hier sollte man sehr genau rechnen und zusätzliche Sicherheiten haben. Auch im Falle einer vorzeitigen Kreditablöse kann die Tilgungsaussetzung teuer werden. Meist ist die Vorfälligkeitsentschädigung deutlich höher als bei einem Annuitätendarlehen.